近年来，商业银行和保险经营机构掩藏不良资产现象时有发生，成为监管处罚的重灾区。
7 月 8日，青岛银 保监局在官网上公布了一批违规处罚信息。 这也是时隔近半年后，青岛银保监局再次集中公示处罚信息。
其中，民生银行青岛分行因存在“掩盖资产质量真实性”的违法违规事实，被青岛市银保监局处以罚款。 近年来，监管部门对于金融市场乱象整治始终保持高压态势 ，为何仍屡禁不止?
齐鲁财研社第223期
撰文/董晓凤
审校/冯亚楠
掩盖不良资产
民生银行青岛分行被罚50万元
因存在“掩盖资产质量真实性”的违法违规事实，2022年6月29日，青岛银保监局对中国民生银行股份有限公司青岛分行下达青银保监罚决字〔2022〕34号行政处罚决定书，罚款五十万元。
图片来源：青岛银保监局官网
同时，中国民生银行股份有限公司青岛分行的相关责任人也被追责。经查，朴伟东对中国民生银行股份有限公司青岛分行掩盖资产质量真实性一案承担责任，被青岛银保监局处以警告处罚。
其实， 这不是民生银行青岛分行第一次被“贴罚单”。
据悉，2019年7月26日，青岛银保监局接连上传六张罚单，其中三张指向民生银行青岛分行，问题包括承兑、贷审等多个方面，罚款共计200万元，罚没共计243.552396万元。
此前4月，中国民生银行股份有限公司青岛分行还收到了另一张百万级罚单，罚没合计712.60万元。
此外，纵观民生银行2021年报，民生银行净利在2020年下降后增幅缓慢。2021年归属于该行股东的净利润343.81亿元，同比增加0.72亿元，增幅0.21%。该行不良贷款率为1.79%，信用卡不良率为2.95%，两项数据保持在较高水平上，对其发展也造成了一定的阻碍。
而民生银行青岛分行却未因此引起足够的重视，而是在此情况下选择掩盖不良资产，这无疑又给民生银行的健康发展带来了重重一击。
切实明晰资产质量就是生命线
公开信息显示，中国民生银行股份有限公司青岛分行成立于2006年2月16日，注册地位于山东省青岛市崂山区海尔路190号，法定代表人为李真。经营范围包括许可该机构经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务，经营范围以批准文件所列的为准，中国保监会批准的人身险和财产险。
近年来，青岛银保监局一直严肃整顿金融市场秩序，对于任何不良行为以及行业乱象实施“零容忍”。在如此情况下，为何掩盖不良资产等乱象还时有发生？
不良贷款升降不仅关系到基层银行高管业绩，且直接影响到全员绩效工资以及各项福利。
再者，民生银行组织架构事业部管理链条长，导致管理没有到位，使得民生银行受到的处罚数量比例相对高于其他银行。加上目前经济转型期间，很多中小微企业的发展状况较前几年稍有下降；另外金融严监管时代来临，对民生银行等一大批依赖中小微企业生存的股份行、当地法人银行也造成了一些困难。
近年来，民生银行用小微战略吸引眼球，在资本市场炙手可热。但伴随着内控问题多发，也对其进一步的发展造成了困扰。
掩盖不良资产的危害无疑是影响深远的。一家银行的不良资产数据，是分析该行信贷风险的重要指标。
银行业整体不良资产数据及其变化，是研判实体经济发展质效的重要窗口。若此指标失实，从银行的角度看，该及时处理的风险没被处理，该迅速调整的经营策略未继续推进，这很容易出现问题；从银行业整体的角度看，由于监管部门难以准确研判风险全貌，政策的针对性、有效性将受损，不利于经济社会健康发展。
资产质量是银行持续健康发展的基石，也是经济得以高质量发展的前提。
民生银行必须提高对真实反映不良信贷资产重要性的认识，切实明晰资产质量就是生命线。内部稽核审计部门要充分发挥监督作用，做好日常监督检查工作，发现违规问题及时纠正处理，特别是对于掩盖不良贷款等突出问题，要做到不隐瞒、不护短，防止问题积累，切实做好不良信贷风险防范工作。进一步加强金融风险防范，牢固树立合规经营是核心竞争力的理念，守住资产质量底线。
随后，凤凰网青岛致电民生银行青岛分行多部门了解其后续会作何调整，但具体情况，在截稿日前都没有给出明确的回复。
